第二部分 2024年度部门决算说明

一、单位基本情况

北京市机关事务管理局第一幼儿园系北京市机关事务管理中心下属二级预算单位，主要职能是为学龄前儿童提供保育和教育服务。本单位是一所日托型幼儿园，招生对象为2岁及以上幼儿,内设正副园长办公室、综合部、教研部和教学部。

二、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计2749.58万元，比上年增加382.8万元，增长16.17%。

（一）收入决算说明

2024年度本年收入合计2703.7万元，比上年增加375.95万元，增长16.15%。

1.财政拨款收入2683.7万元，占收入合计的99.26%。其中：一般公共预算财政拨款收入2683.7万元，占收入合计的99.26%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入20万元，占收入合计的0.74%                       

图1：收入决算

（二）支出决算说明

2024年度本年支出合计2704.38万元，比上年增加403.48万元，增长17.54%，其中：基本支出2174.93万元，占支出合计的80.42%；项目支出529.45万元，占支出合计的19.58%；上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：基本支出和项目支出情况

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2683.7万元，比上年增加549.11万元，增长25.72%。主要原因：扩班新增教职人员和运行服务保障经费增加导致。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2678.44万元，主要用于以下方面（按大类）：教育支出2398.45万元，占本年财政拨款支出89.55%；社会保障和就业支出173.11万元，占本年财政拨款支出6.46%；卫生健康支出106.88万元，占本年财政拨款支出3.99%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“教育支出”(类)2024年度年初预算2018.71万元，2024年度决算2398.45万元，完成年初预算的118.81%。其中：

“普通教育”（款）2024年度年初预算2015.71万元，2024年度决算2395.45万元，完成年初预算的118.84%。主要原因：扩班新增教职人员和运行服务保障经费增加导致。

“进修及培训”（款）2024年度年初预算3万元，2024年度决算3万元，完成年初预算的100%。

2、“社会保障和就业支出”(类)2024年度年初预算173.11万元，2024年度决算173.11万元，完成年初预算的100%。其中：

“行政事业单位养老支出”（款）2024年度年初预算173.11万元，2024年度决算173.11万元，完成年初预算的100%。

3、“卫生健康支出”（类）2024年度年初预算106.88万元，2024年度决算106.88万元，完成年初预算的100%。其中：

“行政事业单位医疗”（款）2024年度年初预算106.88万元，2024年度决算106.88万元，完成年初预算的100%。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无此项支出。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本单位无此项支出。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出2148.99万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

本单位无此项支出。

二、机关运行经费支出情况

本单位不属于机关运行经费统计范围。

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额443.1万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出443.1万元。授予中小企业合同金额443.1万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，市机关事务局第一幼儿园共有车辆0台；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、政府购买服务支出说明

本单位不属于政府购买服务统计范围。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

5.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员待遇的医疗经费。6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

第四部分  2024年度部门绩效评价情况